山东黄金GOLD体量再造银讯直播贵金属网

7日，山东黄金（GOLD)(1184.22，-0.25，-0.02%)出炉其资产重组草案，公司拟通过发行股份的方式向控股股东山东黄金（GOLD)集团、关联方山东黄金（GOLD)有色矿业集团和山东黄金（GOLD)地质矿产勘察有限公司以及非关联方金茂矿业、王志强购买资产，交易总金额超过50亿元，所购资产的黄金（GOLD)资源储量达到330吨。

330吨的黄金（GOLD)储量，与山东黄金（GOLD)现有黄金（GOLD)储量相当。因此，本次收购可谓将再造一个山东黄金（GOLD)。黄金（GOLD)储量将增330吨

山东黄金（GOLD)出炉的交易草案显示，本次重组拟购买的资产包括东风探矿权、东风采矿权及相关资产与负债以及新城探矿权、归来庄公司70.65% 股权及蓬莱矿业51%股权、新立探矿权、蓬莱矿业20%股权及蓬莱矿业29%股权等资产。

本次交易标的总价值约为50.38亿元。其中，东风探矿权、东风采矿权及相关的资产与负债评估价值为16.51亿元，与账面价值相比增值145.58%；新城探矿权评估价值5.64亿元，增值1572.61%；新立探矿权评估价值 14.05 亿元， 增值1101.26%；归来庄公司标的评估价值5.98亿元，增值率20.58%；蓬莱矿业标的评估8.20亿元，增值率858.79%。

本次发行股份行情为14.33元/股，以交易标的总行情50.38亿元计算，上市公司拟发行股份将达3.52亿股。

在本次重组注入的资产中，仅归来庄公司和蓬莱矿业拥有在产矿山，东风探矿权、采矿权及相关资产负债、新立探矿权和新城探矿权料将分别在2015年、2017年、2018年投产。因此，本次重组在短时间内将摊低山东黄金（GOLD)的每股收益。以2014年的财务经济数据为例，本次交易完成后，山东黄金（GOLD)营业收入增长1.62%，营业利润增长2.93%，但公司每股收益将从0.58元下滑至0.45元，下滑幅度达到22.41%。

从长线来述，本次重组有助于减少上市公司与大股东的同业竞争，还将加大上市公司的资源储备，增强其发展后劲。山东黄金（GOLD)的公告显示，本次重组后，公司的黄金（GOLD)资源储量料将将增加330.39吨，这与其目前拥有的黄金（GOLD)储量相当。增发将产生巨额浮盈

除了通过发行股份购买资产外，山东黄金（GOLD)还计划以非公开增发募集资金，其中包括山东黄金（GOLD)第一期员工持股计划。

山东黄金（GOLD)表示，其将向山东省国投、前海开源、山金金控、金茂矿业及山东黄金（GOLD)第一西安银屑病医院期员工持股计划等共5名特定投资者以锁价方式非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额16.85亿元，股份发行行情为14.50元/股。

北京银屑病专科医院在本次股份增发中，山东省国投将认购3.63亿元；前海开源认购7.50亿元；山金金控认购3亿元；金茂矿业认购1亿元；山东黄金（GOLD)第一期员工持股计划认购1.72亿元。

山东黄金（GOLD)第一期员工持股计划推行对象为公司131名高管及员工。其中，包括公司董事、监事和高级管理人员合计14人，包括董事长王立君、总经理毕洪涛等，其合计认购205万股，占员工持股计划的总份额比例约为17.29%。公司及下属相关单位员工117人合计认购不超过980.5万股，占员工持股计划总份额比例约82.71%。

经济导报记者注意到，随着近期股票市场走牛，山东黄金（GOLD)股价也节节攀升，目前达到28元/股以上。因此，14.50元/股的发行行情将使认购者获得较高的浮盈。

贵金属网推荐：

东兴西装定制

锦州西装定做

四平订做工服